Uchwała Nr IV/26/2024 z dnia 26 sierpnia 2024 roku zmieniająca uchwałę w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna

§1

W uchwale Nr LVII/317/2023 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 28 grudnia 2023 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 wprowadza się następujące zmiany: 1) załącznik nr 1 do uchwały Nr LVII/317/2023 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 28 grudnia 2023 roku otrzymuje brzmienie określone w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały, 2) załącznik nr 2 do uchwały Nr LVII/317/2023 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 28 grudnia 2023 roku otrzymuje brzmienie określone w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały, 3) załącznik nr 3 do uchwały Nr LVII/317/2023 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 28 grudnia 2023 roku otrzymuje brzmienie określone w załączniku Nr 3 do niniejszej uchwały.

§2

Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Piławy Górnej.

§3

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Miejskiej w Piławie Górnej Dariusz Madejski ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 Załącznik nr 1 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 Wyszczególnienie dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych z podatku od nieruchomości z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje z tego: z tego: w tym: w tym: Lp 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.5.1 1.2 1.2.1 1.2.2 2024 40 889 572,68 27 736 897,68 4 192 372,00 729 649,00 10 351 935,00 4 710 290,68 7 752 651,00 4 129 500,00 13 152 675,00 1 110 000,00 12 012 421,00 2025 41 543 265,67 27 688 454,67 4 364 259,00 759 565,00 9 699 425,00 4 486 420,04 8 378 785,63 4 598 810,00 13 854 811,00 570 000,00 13 284 811,00 2026 29 618 698,00 28 318 698,00 4 499 551,00 783 112,00 10 300 107,00 4 238 183,00 8 497 745,00 4 632 073,00 1 300 000,00 300 000,00 1 000 000,00 2027 29 985 191,00 28 685 191,00 4 612 040,00 802 690,00 10 450 110,00 4 317 662,00 8 502 689,00 4 642 875,00 1 300 000,00 300 000,00 1 000 000,00 2028 30 927 426,00 29 627 426,00 4 741 177,00 825 165,00 11 037 113,00 4 386 007,00 8 637 964,00 4 670 076,00 1 300 000,00 300 000,00 1 000 000,00 2029 31 571 739,00 30 271 739,00 4 864 448,00 846 619,00 11 111 078,00 4 587 043,00 8 862 551,00 4 791 498,00 1 300 000,00 300 000,00 1 000 000,00 2030 32 106 032,00 30 806 032,00 4 986 059,00 867 784,00 11 281 355,00 4 686 719,00 8 984 115,00 4 911 285,00 1 300 000,00 300 000,00 1 000 000,00 Strona 1 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 1 Wyszczególnienie Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.2.1 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.2 2.2 2.2.1 z tego: w tym: w tym: w tym: w tym: 2.1.3.3 w tym: 2.2.1.1 2024 43 490 039,56 28 478 169,56 13 443 604,85 0,00 0,00 185 000,00 0,00 0,00 15 011 870,00 15 011 870,00 0,00 3 318 189,00 2025 40 583 265,67 26 565 272,63 12 715 726,00 0,00 0,00 165 900,00 0,00 0,00 14 017 993,04 14 017 993,04 0,00 0,00 2026 28 962 698,00 27 403 880,00 12 893 746,00 0,00 0,00 95 100,00 0,00 0,00 1 558 818,00 1 558 818,00 0,00 0,00 2027 29 235 191,00 27 597 851,00 13 054 918,00 0,00 0,00 75 000,00 0,00 0,00 1 637 340,00 1 637 340,00 0,00 0,00 2028 30 177 426,00 27 942 554,00 13 397 610,00 0,00 0,00 56 250,00 0,00 0,00 2 234 872,00 2 234 872,00 0,00 0,00 2029 30 821 739,00 28 536 009,00 13 742 598,00 0,00 0,00 37 500,00 0,00 0,00 2 285 730,00 2 285 730,00 0,00 0,00 2030 31 356 032,00 29 444 093,00 14 093 034,00 0,00 0,00 18 750,00 0,00 0,00 1 911 939,00 1 911 939,00 0,00 0,00 Strona 2 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 2 Wyszczególnienie Lp 3 3.1 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 z tego: w tym: w tym: w tym: w tym: 2024 -2 600 466,88 0,00 3 518 466,88 1 000 000,00 82 000,00 686 966,88 686 966,88 1 831 500,00 1 831 500,00 2025 960 000,00 960 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 656 000,00 656 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2028 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2029 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2030 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 3 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 3 Wyszczególnienie Lp 4.4 4.4.1 4.5 4.5.1 5 5.1 5.1.1 z tego: w tym: z tego: 5.1.1.1 5.1.1.2 w tym: w tym: z tego: 2024 0,00 0,00 0,00 0,00 918 000,00 918 000,00 0,00 0,00 0,00 2025 0,00 0,00 0,00 0,00 960 000,00 960 000,00 0,00 0,00 0,00 2026 0,00 0,00 0,00 0,00 656 000,00 656 000,00 0,00 0,00 0,00 2027 0,00 0,00 0,00 0,00 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 2028 0,00 0,00 0,00 0,00 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 2029 0,00 0,00 0,00 0,00 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 2030 0,00 0,00 0,00 0,00 750 000,00 750 000,00 0,00 0,00 0,00 Strona 4 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 4 Wyszczególnienie Lp 5.1.1.3 5.1.1.3.1 5.1.1.3.2 5.1.1.3.3 5.2 6 6.1 7.1 Rozchody budżetu, z tego: 7.2 Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, z tego: z tego: w tym: 5.1.1.4 2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 616 000,00 0,00 -741 271,88 1 777 195,00 0,00 2025 x x x x 0,00 3 656 000,00 0,00 1 123 182,04 1 123 182,04 0,00 2026 x x x x 0,00 3 000 000,00 0,00 914 818,00 914 818,00 0,00 2027 x x x x 0,00 2 250 000,00 0,00 1 087 340,00 1 087 340,00 0,00 2028 x x x x 0,00 1 500 000,00 0,00 1 684 872,00 1 684 872,00 0,00 2029 x x x x 0,00 750 000,00 0,00 1 735 730,00 1 735 730,00 0,00 2030 x x x x 0,00 0,00 0,00 1 361 939,00 1 361 939,00 0,00 Strona 5 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 5 Wyszczególnienie Lp 8.1 8.2 8.3 8.3.1 8.4 8.4.1 Wskaźnik spłaty zobowiązań 2024 4,79% -2,24% 14,25% 14,65% TAK TAK 2,58% 2025 4,85% 4,75% 12,23% 12,63% TAK TAK x 2026 3,12% 4,97% 8,00% 8,61% TAK TAK x 2027 3,39% 4,77% 6,75% 7,36% TAK TAK x 2028 3,19% 6,90% 5,90% 6,52% TAK TAK x 2029 3,07% 6,90% 4,07% 4,69% TAK TAK x 2030 2,94% 5,29% 3,21% 3,82% TAK TAK x Strona 6 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 6 Wyszczególnienie Lp 9.1 9.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 9.1.1.1 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 9.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 9.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 9.2.1.1 9.3 9.3.1 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy w tym: w tym: w tym: w tym: w tym: 9.3.1.1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w tym: 2024 234 252,00 234 252,00 234 252,00 1 759 439,00 1 759 439,00 1 718 636,00 275 055,00 275 055,00 234 252,00 2025 409 346,04 409 346,04 409 346,04 0,00 0,00 0,00 222 164,00 222 164,00 222 164,00 2026 50 220,00 50 220,00 50 220,00 0,00 0,00 0,00 237 402,04 237 402,04 237 402,04 2027 37 500,00 37 500,00 37 500,00 0,00 0,00 0,00 37 500,00 37 500,00 37 500,00 2028 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2029 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2030 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 7 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 7 Wyszczególnienie Lp Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy 9.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 9.4.1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 9.4.1.1 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy 10.1 10.1.1 majątkowe 10.1.2 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 10.2 Wydatki na spłatę zobowiązań przejmowanych w związku z likwidacją lub przekształceniem samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 10.3 z tego: w tym: 10.4 10.5 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samorządowych osobach prawnych Informacje uzupełniające o wybranych kategoriach finansowych w tym: bieżące 2024 225 000,00 225 000,00 111 034,00 12 558 141,00 313 463,00 12 244 678,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 0,00 0,00 0,00 13 875 275,00 246 164,00 13 629 111,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 0,00 0,00 0,00 261 402,04 261 402,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 0,00 0,00 0,00 37 500,00 37 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2028 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2029 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2030 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 8 Wyszczególnienie Lp 10.6 10.7 10.7.1 10.7.2 10.7.2.1 10.7.2.1.1 10.7.3 10.8 Wcześniejsza spłata zobowiązań, wyłączona z limitu spłaty zobowiązań, dokonywana w formie wydatków budżetowych 10.9 Informacje uzupełniające o wybranych kategoriach finansowych w tym: w tym: w tym: 10.10 10.11 2024 918 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 960 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 2026 656 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 2027 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 2028 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 2029 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 2030 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 x 0,00 0,00 Strona 9 z 9 –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 9 kwoty w zł Łączne nakłady finansowe Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit zobowiązań Od Do 1 27 719 670,80 12 558 141,00 13 875 275,00 261 402,04 37 500,00 26 732 318,04 1.a 858 529,04 313 463,00 246 164,00 261 402,04 37 500,00 858 529,04 1.b 26 861 141,76 12 244 678,00 13 629 111,00 0,00 0,00 25 873 789,00 1.1 772 121,04 275 055,00 222 164,00 237 402,04 37 500,00 772 121,04 1.1.1 772 121,04 275 055,00 222 164,00 237 402,04 37 500,00 772 121,04 1.1.1.1 SmartPrzedszkolaki w Powiecie Dzierżoniowskim 2024 2026 559 591,04 200 465,00 171 944,00 187 182,04 0,00 559 591,04 1.1.1.2 Program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Aktywny Maluch 2022- 2029 2024 2027 212 530,00 74 590,00 50 220,00 50 220,00 37 500,00 212 530,00 1.1.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2.1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno- prywatnego, z tego: - wydatki bieżące ŻŁOBEK GMINNY "BOBO" W PIŁAWIE - wydatki majątkowe - wydatki bieżące URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ - wydatki majątkowe Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) - wydatki bieżące L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Załącznik nr 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 Okres realizacji WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ DO WPF Załącznik Nr 2 do uchwały Nr IV/26/2024 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 26 sierpnia 2024 r. –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 1 1.2.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.3 26 947 549,76 12 283 086,00 13 653 111,00 24 000,00 0,00 25 960 197,00 1.3.1 86 408,00 38 408,00 24 000,00 24 000,00 0,00 86 408,00 1.3.1.2 EkoPowiat- Ekologiczna edukacja międzypokoleniowa w Powiecie Dzierżoniowskim 2023 2024 14 503,00 14 503,00 0,00 0,00 0,00 14 503,00 1.3.1.3 Przeprowadzenie wspólnego postępowania i udzielenia zamówienia publicznego na zakup energii elektrycznej w ramach Grupy Zakupowej 2023 2026 71 905,00 23 905,00 24 000,00 24 000,00 0,00 71 905,00 1.3.2 26 861 141,76 12 244 678,00 13 629 111,00 0,00 0,00 25 873 789,00 1.3.2.1 Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu "Ciepłe Mieszkanie" 2023 2025 1 225 000,00 626 274,00 561 126,00 0,00 0,00 1 187 400,00 1.3.2.2 Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu "Ciepłe Mieszkanie- nabór II" 2024 2025 5 207 500,00 2 494 500,00 2 713 000,00 0,00 0,00 5 207 500,00 1.3.2.3 Modernizacja terenów sportowych i rekreacyjnych w Piławie Górnej 2020 2025 12 551 605,77 6 509 434,00 5 889 985,00 0,00 0,00 12 399 419,00 1.3.2.4 Uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej w ul. Piastowskiej 2023 2024 1 312 470,00 1 012 470,00 0,00 0,00 0,00 1 012 470,00 1.3.2.5 Budowa kanalizacji sanitarnej w rejonie ulic: Sienkiewicza, Cicha, Niecała, Zielona i Młynarska w Piławie Górnej 2024 2025 4 170 000,00 195 000,00 3 975 000,00 0,00 0,00 4 170 000,00 1.3.2.6 Przebudowa dróg gminnych nr 118057D ul. Poziomkowa, nr 118055D ul. Rumiankowa, nr 118056D ul. Makowa w Piławie Górnej 2023 2024 1 347 986,00 907 000,00 0,00 0,00 0,00 907 000,00 1.3.2.7 Przebudowa i termomodernizacja budynku Ochotniczej Straży Pożarnej w Piławie Górnej przy ulicy Polnej 5 2023 2025 1 046 579,99 500 000,00 490 000,00 0,00 0,00 990 000,00 URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ - wydatki majątkowe - wydatki bieżące URZĄD MIASTA W PIŁAWIE GÓRNEJ - wydatki majątkowe Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 2 Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 Obowiązek sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej jest jedną z zasadniczych zmian wprowadzonych ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku odnoszących się do zagadnień gospodarki finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Regulacja ta stwarza możliwość kompleksowej analizy sytuacji finansowej jednostki oraz możliwość oceny podejmowanych przedsięwzięć z perspektywy ich znaczenia dla samorządu. W zamyśle prawodawcy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego ma być instrumentem nowoczesnego zarządzania finansami publicznymi. W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Piława Górna zastosowano wzory załączników (załącznik nr 1 oraz załącznik nr 2 do uchwały) zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (t.j. Dz. U. 2021 poz. 83). Podstawą opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna jest projekt uchwały budżetowej na 2024 rok, wartości planowane na koniec III kwartału 2023 roku, dane sprawozdawcze z wykonania budżetu Gminy Piława Górna za lata 2022 i 2021 oraz Wytyczne Ministra Finansów dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych, będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw (aktualizacja – 3 października 2023 r.). W kolumnie pomocniczej dotyczącej przewidywanego wykonania w 2023 roku wprowadzono wartości, zgodnie z aktualnym planem budżetu Gminy Piława Górna na dzień przygotowania projektu, z uwzględnieniem korekt w zakresie rzeczywistego wykonania budżetu w 2023 r. Art. 227 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. 2023 r. poz. 1270 z późn. zm.) zakłada, iż wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Z ust. 2 powołanego artykułu wynika, iż prognozę kwoty długu, stanowiącą integralną część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres, na który zaciągnięto lub planuje się zaciągnąć zobowiązanie. Na dzień podjęcia uchwały, spłatę zobowiązań przewiduje się do roku 2030. Kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia nie wykraczają poza okres prognozy kwoty długu. W związku z powyższym, Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Piława Górna została przygotowana na lata 2024-2030. Założenia makroekonomiczne Przy opracowaniu prognozy pozycji budżetowych Gminy Piława Górna wykorzystano trzy podstawowe mierniki koniunktury gospodarczej – dynamikę realnej PKB, dynamikę średniorocznej inflacji (CPI) oraz dynamikę realnego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej. Na ich podstawie oszacowano wartości dochodów i wydatków Gminy Piława Górna, co dzięki konstrukcji i zaawansowanym metodom dokonywania obliczeń, pozwoli realizować w przyszłości właściwą politykę finansową jednostki. Zgodnie z zaleceniami Ministra Finansów, prognozę wskazanych pozycji oparto o Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Ostatnia dostępna aktualizacja Załącznik Nr 3 do uchwały Nr IV/26/2024 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 26 sierpnia 2024 r. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 1 ww. wytycznych miała miejsce 3 października 2023 r., a dane wynikające z powołanego dokumentu prezentuje tabela poniżej. Tabela 1. Dane makroekonomiczne przyjęte do wyliczeń prognozy Rok Dynamika realna PKB Dynamika średnioroczna inflacji (CPI) Dynamika realnego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej 2025 3,40% 4,10% 2,80% 2026 3,10% 3,10% 2,80% 2027 3,00% 2,50% 2,50% 2028 2,80% 2,50% 2,60% 2029 2,60% 2,50% 2,60% 2030 2,50% 2,50% 2,60% Źródło: Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Aktualizacja – 3 października 2023 r. (www.mf.gov.pl), Warszawa 2023. Prognozę oparto o następujące założenia: 1. dla roku 2024 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu; 2. dla lat 2025-2030 prognozę wykonano poprzez indeksację o wskaźniki: dynamiki średniorocznej inflacji (CPI), dynamiki realnej PKB oraz dynamiki realnej wynagrodzeń brutto w gospodarce narodowej. Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realną ocenę możliwości inwestycyjno-kredytowych Gminy Piława Górna. Zgodnie z przyjętym założeniem, dochody i wydatki bieżące w roku 2024 uwzględnione w WPF wynikają z wartości zawartych w projekcie budżetu na 2024 rok. Od 2025 roku dochody i wydatki bieżące ustalono za pomocą wskaźników inflacji, wskaźnika dynamiki PKB oraz wskaźnika dynamiki realnej wynagrodzeń brutto. W tym celu, posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik. Waga zmiennej makroekonomicznej oznacza w jakim stopniu dochody lub wydatki zależą od poziomu wskaźnika z danego roku. Indeksowana zostaje wartość na rok przyszły. Sposób indeksacji za pomocą wag przedstawia poniższy wzór: gdzie: – wartość prognozowana danej kategorii dochodów bądź wydatków budżetowych; – wartość danej kategorii dochodów bądź wydatków budżetowych w roku poprzedzającym; – waga wskaźnika PKB przemnożona przez wskaźnik PKB w danym roku; – waga wskaźnika inflacji przemnożona przez wskaźnik inflacji w danym roku; – waga wskaźnika dynamiki realnej wynagrodzeń przemnożona przez wskaźnik dynamiki realnej wynagrodzeń w danym roku; – współczynnik stałego wzrostu. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 2 1. Dochody Prognozy dochodów Gminy Piława Górna dokonano w podziałach merytorycznych, a następnie sklasyfikowano w podziały wymagane ustawowo. Podział merytoryczny został sporządzony za pomocą paragrafów klasyfikacji budżetowej i objął dochody bieżące i majątkowe. Dochody bieżące prognozowano w podziale na: 1. dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych; 2. dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych; 3. subwencję ogólną; 4. dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące; 5. pozostałe dochody (m. in.: podatki i opłaty lokalne, grzywny i kary pieniężne, wpływy z usług, odsetki od środków na rachunkach bankowych), w tym: z podatku od nieruchomości. Dochody majątkowe prognozowano w podziale na: 1. dochody ze sprzedaży majątku; 2. dotacje i środki przeznaczone na inwestycje. 1.1. Dochody bieżące Uwzględniając dotychczasowe kształtowanie się dochodów budżetu Gminy Piława Górna oraz przewidywania na następne lata, w poszczególnych kategoriach dochodów bieżących posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik, za pomocą następujących wag: Tabela 2. Wagi dla danych makroekonomicznych przyjęte do wyliczeń prognozy dochodów bieżących Wyszczególnienie Lata Dynamika realna PKB Dynamika średnioroczna inflacji (CPI) 2025 0,00% 100,00% 2026-2027 0,00% 100,00% dochody z udziału w PIT 2028-2030 100,00% 0,00% 2025 0,00% 100,00% 2026-2027 0,00% 100,00% dochody z udziału w CIT 2028-2030 100,00% 0,00% 2025 0,00% 100,00% 2026-2027 0,00% 100,00% subwencja ogólna 2028-2030 100,00% 0,00% 2025 0,00% 100,00% 2026-2027 0,00% 100,00% dotacje bieżące 2028-2030 100,00% 0,00% 2025 0,00% 100,00% 2026-2027 0,00% 100,00% pozostałe, w tym: 2028-2030 100,00% 0,00% z podatku od nieruchomości 2025 0,00% 100,00% ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 3 Wyszczególnienie Lata Dynamika realna PKB Dynamika średnioroczna inflacji (CPI) 2026-2027 0,00% 100,00% 2028-2030 100,00% 0,00% Źródło: Opracowanie własne. Podatek od nieruchomości Stosownie do przepisów ustawy o podatkach i opłatach lokalnych, wysokość stawek podatku od nieruchomości nie może przekroczyć górnych granic stawek kwotowych ogłoszonych przez Ministra Finansów. W roku budżetowym wpływy z tytułu podatku od nieruchomości zaplanowano w oparciu o planowane na 2024 r. stawki podatku od nieruchomości oraz zasób nieruchomości Gminy Piława Górna, który stanowi przedmiot opodatkowania. Wysokość wpływów z podatku od nieruchomości na 2024 r. ustalono więc na poziomie 4 129 500,00 zł, co stanowi 111,39% dochodów z tego tytułu planowanych do uzyskania na koniec 2023 r. W latach następnych zakłada się wzrostowy trend wpływów z tego podatku i zwiększanie dochodów będących konsekwencją planowanego wzrostu stawek podatkowych oraz corocznego przyrostu przedmiotów opodatkowania związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz budynków mieszkalnych. Udział w podatkach centralnych Jako że ta grupa dochodów pozostaje w bardzo silnym związku z sytuacją makroekonomiczną kraju, przy szacowaniu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz od osób prawnych (CIT) w okresie prognozy wzięto pod uwagę prognozowane wskaźniki makroekonomiczne, zgodnie z wagami przedstawionymi w tabeli powyżej. Subwencje i dotacje na zadania bieżące Planowaną kwotę subwencji ogólnej oraz dotacji celowych z budżetu państwa (innych niż środki na dofinansowanie realizacji projektów europejskich) na 2024 rok przyjęto w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów. W kolejnych latach prognozy założono wzrost kwoty otrzymywanych dotychczas cyklicznych subwencji i dotacji celowych z budżetu państwa w oparciu o prognozowane wskaźniki makroekonomiczne, zgodnie z wagami przedstawionymi w tabeli powyżej. 1.2. Dochody majątkowe Waloryzacji o wskaźniki makroekonomiczne nie poddano dochodów o charakterze majątkowym. Dochody majątkowe, w tym przede wszystkim dochody ze sprzedaży majątku pozbawione są regularności, a ich poziom uzależniony jest od czynników niezależnych, jak np. koniunktura na rynku nieruchomości. W 2024 roku dochody ze sprzedaży majątku zaplanowano na poziomie 1 110 000,00 zł a łączne dochody majątkowe po zmianach wynoszą 13.152.675,00 zł. 2. Wydatki Prognozy wydatków Gminy Piława Górna dokonano w podziale na kategorie wydatków bieżących i wydatków majątkowych. 2.1. Wydatki bieżące Poziom prognozowanych wydatków bieżących zdeterminowany jest zakresem realizowanych zadań oraz możliwościami finansowymi. Priorytetem w zakresie planowania wydatków było ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 4 zapewnienie odpowiednich środków na utrzymanie dotychczasowego zakresu i poziomu usług świadczonych na rzecz mieszkańców. Wydatki bieżące prognozowano w podziale na: 1. wynagrodzenia i składki od nich naliczane; 2. wydatki związane z obsługą zadłużenia, w tym odsetki i dyskonto; 3. pozostałe wydatki bieżące. Uwzględniając dotychczasowe kształtowanie się wydatków budżetu Gminy Piława Górna oraz przewidywania na następne lata, w poszczególnych kategoriach wydatków bieżących posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik makroekonomiczny. Szczegóły przedstawiono w tabeli poniżej. Tabela 3. Wagi dla danych makroekonomicznych przyjęte do wyliczeń prognozy wydatków bieżących Wyszczególnienie Lata Dynamika realna PKB Dynamika średniorocz na inflacji (CPI) Dynamika realnego wynagrodze nia brutto w gospodarce narodowej 2025-2027 0,00% 0,00% 50,00% wynagrodzenia i pochodne 2028-2030 25,00% 25,00% 50,00% 2026-2027 0,00% 50,00% 0,00% inne 2028-2030 0,00% 100,00% 0,00% Źródło: Opracowanie własne. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń Zgodnie z założeniami przyjętymi przy prognozie dochodów, dla wydatków bieżących w roku 2024 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu. W 2024 r. w budżecie Gminy Piława Górna wydatki na wynagrodzenia pochodne od wynagrodzeń zabezpieczono w wysokości 12 540 164,00 zł, które zwiększono w trakcie roku budżetowego do kwoty 13.443.604,85 zł. W latach 2025-2030 dokonano indeksacji wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w oparciu o wagi wskaźników makroekonomicznych, zgodnie z wartościami przedstawionymi w tabeli powyżej. Poręczenia i gwarancje W okresie prognozy Gmina Piława Górna nie planuje wydatków z tytułu poręczeń i gwarancji. Odsetki i dyskonto Wydatki na obsługę długu skalkulowano w oparciu o obowiązujące stawki WIBOR jak również warunki wynikające z zawartych umów (w przypadku zobowiązań historycznych). Zgodnie z projekcją inflacji opublikowaną przez Narodowy Bank Polski, osiągnęła ona szczyt w pierwszym kwartale 2023 roku. Od tego momentu prognozowany jest spadek inflacji, która z końcem 2024 powinna kształtować się na poziomie między 5% a 7%. Do kalkulacji kosztów obsługi długu przyjęto zgodnie z powyższym, że skorelowany z inflacją poziom stóp procentowych w okresie prognozy będzie relatywnie powoli spadać, natomiast dynamika spadku poziomu stóp procentowych będzie wolniejsza od dynamiki spadku poziomu inflacji i do ustabilizowania poziomu stóp procentowych dojdzie w 2029 roku. W związku z powyższym odsetki skalkulowano w oparciu o prognozę własną WIBOR. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 5 Dodatkowo, w prognozie WPF uwzględniono również koszty obsługi zobowiązania planowanego do zaciągnięcia. Pozostałe wydatki bieżące W 2025 r. założono wzrost pozostałych wydatków bieżących. Władze zamierzają szukać oszczędności w zakresie oświaty i promocji, dotacji i wydatków pozostających poza podstawowymi obowiązkami samorządu oraz innych obszarów, które zostaną określone na podstawie wnikliwej analizy struktury wydatków w trakcie roku budżetowego, dlatego dynamika wzrostu wydatków w latach 2025-2027 jest niższa niż w pozostałych latach prognozy. 2.2. Wydatki majątkowe W roku 2024 wydatki majątkowe obejmują: a) przedsięwzięcia inwestycyjne, które ujęto w załączniku nr 2 do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030 na kwotę w łącznej wysokości 12.244.678,00 zł, b) jednoroczne zadania majątkowe w łącznej wysokości 2.767.192,00 zł. 3. Wynik budżetu Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do prognozy dochodów i wydatków. W budżecie na 2024 r. zaplanowano ujemną różnicę pomiędzy dochodami i wydatkami budżetowymi. Wynik budżetu planuje się na poziomie -2 600 466,88 zł, a jego pokrycie planuje się z: 1. kredytów, pożyczek lub papierów wartościowych – 82 000,00 zł; 2. nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych – 686.966,88 zł, z tego: a) 620 414,00 zł (środki pochodzące z dodatkowej subwencji wodno- kanalizacyjnej), b) 31.773,37 zł (środki z rozliczenia wpływów z AA i narkomanii z roku 2023), c) 34.779,51 zł (środki z rozliczenia wpływów za gospodarowanie odpadami komunalnymi w roku 2023); 3. wolnych środków – 1 831 500,00 zł; Fakt prognozowania w oparciu o dane makroekonomiczne o niewielkiej zmienności powoduje zrównoważony i stabilny wzrost dochodów oraz wydatków bieżących, któremu można przypisać cechy statystyczne. 4. Przychody W okresie objętym prognozą zaplanowano przychody budżetowe. W roku budżetowym przychody zaplanowano na poziomie 3 518 466,88 zł. Przychody Gminy Piława Górna w 2024 r. obejmują: 1. środki pochodzące z kredytów i pożyczek – 1 000 000,00 zł; 2. niewykorzystane środki pieniężne na rachunku bieżącym budżetu wynikające z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 686 966,88 zł (środki pochodzące z dodatkowej subwencji wodno-kanalizacyjnej, ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 6 rozliczenia opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi, ze sprzedaży napojów alkoholowych z roku 2023); 3. wolne środki o których mowa w art. 217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych – 1 831 500,00 zł; 5. Rozchody W roku budżetowym oraz w okresie prognozy planuje się rozchody budżetowe. Rozchody Gminy Piława Górna obejmują spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych. W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Piława Górna zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”. Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2027-2030. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”. Tabela 4. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Piława Górna Rok Zobowiązanie historyczne [zł] Zobowiązanie planowane [zł] Zobowiązania razem [zł] 2024 918 000,00 0,00 918 000,00 2025 960 000,00 0,00 960 000,00 2026 656 000,00 0,00 656 000,00 2027 500 000,00 250 000,00 750 000,00 2028 500 000,00 250 000,00 750 000,00 2029 500 000,00 250 000,00 750 000,00 2030 500 000,00 250 000,00 750 000,00 Źródło: Opracowanie własne. 6. Kwota długu Na dzień 31.12.2023 r. kwota zadłużenia, wykazana w pozycji 6. Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna na lata 2024-2030, w kolumnie pomocniczej WPF „2023 przewidywane wykonanie” wynosi 4 534 000,00 zł. Na koniec 2024 roku kwotę długu planuje się na poziomie 4 616 000,00 zł. W stosunku do dochodów ogółem pomniejszonych o dotacje i środki o podobnym charakterze oraz powiększonych o przychody z tytułów określonych w art. 217 ust. 2 pkt 4-8 ustawy o finansach publicznych, nieprzeznaczone na sfinansowanie deficytu budżetowego, planowana kwota długu na koniec 2024 roku wyniesie 20,05%. 7. Relacja z art. 242 ustawy o finansach publicznych W budżecie na 2024 r. zaplanowano ujemną różnicę pomiędzy dochodami i wydatkami bieżącymi. Wynik budżetu bieżącego planuje się na poziomie -741 271,88 zł. Ujemny wynik budżetu bieżącego planuje się sfinansować środkami, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 5- 8 ustawy o finansach publicznych. W związku z powyższym Gmina Piława Górna zachowuje relację określoną w art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. 8. Relacja z art. 243 ustawy o finansach publicznych W całym okresie prognozy Gmina Piława Górna spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o kolumnę „Wykonanie 2023”. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 7 Podsumowanie Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, w tym: • finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy (kolumna od 9.1 do 9.4.1.1); • informacje uzupełniające o wybranych kategoriach finansowych (kolumna od 10.1 do 10.11) stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień. 9. WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 uwzględniono przedsięwzięcia, których okres realizacji wykracza poza rok budżetowy 2024. Wykazano kwoty wynikające z zawartych umów, które określają limity wydatków na realizację przedsięwzięć w ramach wydatków bieżących jak i wydatków majątkowych. Wydatki na przedsięwzięcia ogółem: 27.719.670,80 zł - wydatki bieżące 858.529,04 zł, z tego: • kwota 559.591,04 zł SmartPrzedszkolaki w Powiecie Dzierżoniowskim projekt współfinansowany z budżetu unii europejskiej, realizowany w latach 2024-2026. Łączne nakłady finansowe oraz limit zobowiązań to kwota 559.591,04 zł. Limity wydatków przedstawiają się następująco: Limit 2024- 200.465,00 zł, Limit 2025- 171.944,00 zł, Limit 2026- 187.182,04 zł, • kwota 212.530,00 zł Program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Aktywny Maluch 2022-2029 projekt współfinansowany z budżetu unii europejskiej, realizowany w latach 2024-2027. Łączne nakłady finansowe oraz limit zobowiązań to kwota 212.530,00 zł. Limity wydatków przedstawiają się następująco: Limit 2024- 74.590,00 zł, Limit 2025- 50.220,00 zł, Limit 2026- 50.220,00 zł, Limit 2027- 37.500,00 zł. • kwota 14.503,00 zł EkoPowiat- Ekologiczna edukacja międzypokoleniowa w Powiecie Dzierżoniowskim Przedsięwzięcie realizowane w latach 2023-2024 z finansowaniem w roku 2024. • kwota 71.905,00 zł Przeprowadzenie wspólnego postępowania i udzielenia zamówienia publicznego na zakup energii elektrycznej w ramach Grupy Zakupowej. Przedsięwzięcie realizowane w latach 2023-2024 przedłużono do roku 2026 z dodaniem finansowania w kolejnych latach po 24.000,00 zł - wydatki majątkowe 26.861.141,76 zł, z tego: ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 8 • kwota 1.225.000,00 zł Wydatki na realizację zadania pn.: "Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie””. Realizacja projektu obejmuje lata 2023-2024. Łączne nakłady finansowe to kwota 1.225.000,00 zł. W związku z niewykorzystaniem środków w roku 2023 przedłużono przedsięwzięcie do roku 2025 z limitami wydatków w roku 2024- kwota 626.274,00 zł, w roku 2025- kwota 561.126,00 zł. • kwota 5.207.500,00 zł Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie- nabór II” Projekt finansowany ze środków Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu, realizowany w latach 2024-2025. Łączne nakłady wraz z limitem zobowiązań to kwota 5.207.500,00 zł. Planowane wydatki w poszczególnych latach przedstawiają się następująco: Limit 2024- 2.494.500,00 zł, Limit 2025- 2.713.000,00 zł, • kwota 1.312.470,00 zł Wydatki na realizację zadania pn.: "Uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej w ul. Piastowskiej". Realizacja projektu obejmuje lata 2023-2024. Łączne nakłady finansowe to kwota 1.312.470,00 zł. Limit wydatków w roku 2024 oraz limit zobowiązań wynosi 1.012.470,00 zł. • kwota 12.551.605,77 zł Wydatki na realizację zadania pn.: "Modernizacja terenów sportowych i rekreacyjnych w Piławie Górnej". Realizacja projektu obejmuje lata 2023-2025. Powyższą uchwałą zwiększono planowane wydatki w roku 20255 o kwotę 50.000,00 zł. Łączne nakłady finansowe to kwota 12.551.605,77 zł. Limit zobowiązań wynosi 12.399.419,00 zł. Wydatki na poszczególne lata kształtują się odpowiednio: - limit roku 2024: 6.509.434,00 zł, - limit roku 2025: 5.889.985,00 zł. • kwota 4.170.000,00 zł Wydatki na realizację zadania pn.: "Budowa kanalizacji sanitarnej w rejonie ulic: Sienkiewicza, Cicha, Niecała, Zielona i Młynarska w Piławie Górnej". Realizacja projektu obejmuje lata 2024-2025. Powyższą uchwałą przeniesiono planowane wydatki ze środków Polskiego Ładu z roku 2024 do roku 2025 w kwocie 1.852.500,00 zł w związku ze zmianą zakresu rzeczowo-finansowego Wykonawcy zadania. Łączne nakłady finansowe pozostają bez zmian i wynoszą 4.170.000,00 zł. Limity wydatków na poszczególne lata kształtują się następująco: - limit roku 2024: 195.000,00 zł, - limit roku 2025: 3.975.000,00 zł. • kwota 1.347.986,00 zł Wydatki na realizację zadania pn.: "Przebudowa dróg gminnych nr 118057D ul. Poziomkowa, nr 118055D ul. Rumiankowa, nr 118056D ul. Makowa w Piławie Górnej". Realizacja projektu obejmuje lata 2023-2024. Łączne nakłady finansowe to kwota 1.347.986,00 zł. Limit wydatków w roku 2024 oraz limit zobowiązań wynosi 907.000,00 zł. • kwota 1.046.579,99 zł Przebudowa i termomodernizacja budynku Ochotniczej Straży Pożarnej w Piławie Górnej ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 9 przy ulicy Polnej 5 Projekt finansowany ze środków Polskiego Ładu z Rządowego Programu Odbudowy Zabytków, realizowany w latach 2023-2025. Łączne nakłady finansowe to kwota 1.046.579,99 zł, limit roku 2024- 500.000,00 zł, limit roku 2025- 490.000,00 zł, Kwota dofinansowania w każdym roku wynosi 465.700,00 zł. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 10 UZASADNIENIE 1. Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Piława Górna podyktowana jest: a) wprowadzeniem nowych przedsięwzięć bieżących: - „SmartPrzedszkolaki w Powiecie Dzierżoniowskim”. Projekt współfinansowany jest z budżetu Unii Europejskiej, a jego realizacja przebiegać będzie w latach 2024-2026. Łączne nakłady finansowe oraz limit zobowiązań to kwota w wysokości 559.591,04 zł. Limity wydatków przedstawiają się następująco: Limit 2024- 200.465,00 zł, Limit 2025- 171.944,00 zł, Limit 2026- 187.182,04 zł, - „Program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Aktywny Maluch 2022-2029”. Projekt współfinansowany z budżetu Unii Europejskiej i realizowany będzie w latach 2024-2027. Łączne nakłady finansowe oraz limit zobowiązań to kwota w wysokości 212.530,00 zł. Limity wydatków przedstawiają się następująco: Limit 2024- 74.590,00 zł, Limit 2025- 50.220,00 zł, Limit 2026- 50.220,00 zł, Limit 2027- 37.500,00 zł. b) wprowadzeniem nowych przedsięwzięć majątkowych - „Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie- nabór II””. Projekt finansowany jest ze środków Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej we Wrocławiu. Realizowany będzie w latach 2024-2025. Łączne nakłady wraz z limitem zobowiązań to kwota 5.207.500,00 zł. Planowane wydatki w poszczególnych latach przedstawiają się następująco: Limit 2024- 2.494.500,00 zł, Limit 2025- 2.713.000,00 zł, - „Przebudowa i termomodernizacja budynku Ochotniczej Straży Pożarnej w Piławie Górnej przy ulicy Polnej 5”. Projekt dofinansowany jest ze środków Polskiego Ładu z Rządowego Programu Odbudowy Zabytków i realizowany jest w latach 2023-2025. Łączne nakłady finansowe to kwota 1.046.579,99 zł, limit roku 2024- 500.000,00 zł, limit roku 2025- 490.000,00 zł. Kwota dofinansowania w każdym roku wynosi 465.700,00 zł. c) Zmianą wysokości finansowania dotychczasowych przedsięwzięć: - „Przeprowadzenie wspólnego postępowania i udzielenia zamówienia publicznego na zakup energii elektrycznej w ramach Grupy Zakupowej”:. Rozszerzono okres finansowania na lata 2025- 2026 o kwotę 24.000,00 zł w każdym roku. Łączne nakłady i limit zobowiązań wynoszą 71.905,00 zł. Limit nakładów w roku 2024 pozostaje bez zmian i wynosi 23.905,00 zł, - „Dofinansowanie do wymiany źródeł ciepła i poprawy efektywności energetycznej w lokalach mieszkalnych w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie”. Realizację zadania wydłuża się do roku 2025. Niewykorzystane środki w roku 2023 (kwota 13.774,00 zł) przesuwa się do roku 2024 a środki w wysokości 561.126,00 zł do roku 2025 (kwota 561.126,00 zł). Łączne nakłady finansowe pozostają bez zmian i wynoszą 1.225.000,00 zł, - „Modernizacja terenów sportowych i rekreacyjnych w Piławie Górnej”. Zwiększono limit wydatków w roku 2025 o kwotę 50.000,00 zł do kwoty w wysokości 5.889.985,00 zł. Limit wydatków roku 2024 pozostaje bez zmian i wynosi 6.509.434,00 zł. Łączne nakłady finansowe zaplanowano w kwocie 12.551.605,77 zł, - „Budowa kanalizacji sanitarnej w rejonie ulic: Sienkiewicza, Cicha, Niecała, Zielona i Młynarska w Piławie Górnej”. W związku z przedstawionym harmonogramem rzeczowo-finansowym wykonawcy zadania zakładającym realizację wydatków w kwocie 1.852.500,00 zł w roku 2025 ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 1 dokonuje się przeniesienia planowanych wydatków ze środków Polskiego Ładu z roku 2024 do roku 2025. d) aktualizacją ogólnego poziomu dochodów i wydatków budżetowych w 2024 roku i latach następnych. 2. Zwiększa się plan przychodów do kwoty 3.518.466,88 zł z tytułu: a) niewykorzystanych środków pieniężnych na wyodrębnionych rachunkach bankowych w kwocie 686.966,88 zł pochodzące z: - dodatkowej subwencji wodno-kanalizacyjnej w kwocie 620 414,00 zł; - niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z wyższego wykonania planu dochodów z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 31.773,37 zł; - niewykorzystanych środków pieniężnych z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi w kwocie 34.779,51 zł; b) środków pochodzących z kredytów i pożyczek w kwocie 82.000,00 zł, c) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w kwocie 1.831.500,00 zł. 3. Zwiększa się deficyt budżetu Gminy Piława Górna do wysokości -2.600.466,88 zł. 4. W 2024 roku relacja spłat zobowiązań finansowych i kosztów ich obsługi, o której mowa w art. 243 u.f.p. nie przekracza dopuszczalnego wskaźnika spłaty zadłużenia. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 2DA99879-858D-43C4-9601-D22B7736B755. Podpisany Strona 2